Постановление администрации муниципального образования "Харабалинский район" от 26.06.2015 N 766 "Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ МО "Харабалинский район"
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ХАРАБАЛИНСКИЙ РАЙОН"
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 июня 2015 г. № 766
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ
И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
МО "ХАРАБАЛИНСКИЙ РАЙОН"
В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях перехода на программный принцип формирования бюджета муниципального образования "Харабалинский район" администрация муниципального образования "Харабалинский район" постановляет:
1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Харабалинский район".
2. Аппарату администрации МО "Харабалинский район" (Калиниченко Е.В.) опубликовать настоящее Постановление в газете "Сборник правовых актов Харабалинского района".
3. Отделу по информатизации и вопросам межведомственного взаимодействия (Аншакова Н.П.) разместить настоящее Постановление на официальном сайте администрации МО "Харабалинский район" http://www.harabaly.ru в сети Интернет.
4. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
Глава администрации
МО "Харабалинский район"
А.В.ШТОНДА
Утвержден
Постановлением администрации
МО "Харабалинский район"
от 26 июня 2015 г. № 766
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ
ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ХАРАБАЛИНСКИЙ РАЙОН"
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок определяет процедуру разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Харабалинский район" (далее - ведомственные целевые программы), направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования муниципальной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития МО "Харабалинский район", повышение результативности расходов бюджета МО "Харабалинский район".
1.2. Понятия и термины, используемые в настоящем Порядке:
- субъекты бюджетного планирования - исполнительные органы местного самоуправления МО "Харабалинский район", разрабатывающие ведомственные целевые программы;
- стратегическая цель - краткое описание конечного общественно значимого результата реализации основных муниципальных функций в сфере деятельности субъекта бюджетного планирования;
- тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечных количественно измеряемых общественно значимых результатов деятельности субъекта бюджетного планирования по конкретным направлениям достижения одной из стратегических целей;
- ведомственная целевая программа - утвержденный (планируемый к утверждению) субъектом бюджетного планирования комплекс мероприятий, направленных на решение конкретных тактических задач, стоящих перед субъектами бюджетного планирования в соответствии со стратегией социально-экономического развития МО "Харабалинский район";
- действующие расходные обязательства субъекта бюджетного планирования - объем ассигнований, необходимый для исполнения в планируемом периоде расходных обязательств субъектом бюджетного планирования, обусловленных действующими нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями;
- принимаемые расходные обязательства субъекта бюджетного планирования - объем ассигнований, состав и (или) объем которых обусловлены законами, нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями, предлагаемыми (планируемыми) к принятию или изменению в текущем финансовом году, в очередном финансовом году или в плановом периоде;
- результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности и расходами на их достижение, а также степень достижения планируемых результатов деятельности.
1.3. Ведомственная целевая программа реализуется только одним субъектом бюджетного планирования.
В случае и порядке, установленных субъектом бюджетного планирования, отдельные функции по реализации ведомственной целевой программы могут осуществляться иными организациями в соответствии с договорами, заключаемыми в соответствии с действующим законодательством.
1.4. Ведомственная целевая программа может включаться в состав муниципальной программы МО "Харабалинский район".
1.5. Ведомственные целевые программы утверждаются на срок не более 2 лет распорядительным актом субъекта бюджетного планирования в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных субъекту бюджетного планирования решением о бюджете МО "Харабалинский район" на очередной финансовый год и на плановый период.
1.6. В составе бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных целевых программ могут быть предусмотрены:
- расходы на содержание исполнительных органов местного самоуправления;
- расходы на финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений МО "Харабалинский район";
- бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства;
- расходы, за счет которых осуществляется исполнение публичных нормативных обязательств;
- расходы, осуществляемые за счет субвенций из федерального бюджета;
- расходы, осуществляемые за счет субвенций из бюджета Астраханской области.
1.7. В составе бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных целевых программ не могут быть предусмотрены:
- расходы на реализацию мероприятий муниципальных программ МО "Харабалинский район", а также других ведомственных целевых программ;
1.8. Расходы на реализацию ведомственных целевых программ исполнительных органов местного самоуправления МО "Харабалинский район" в рамках одной бюджетной классификации (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов, код операции сектора государственного управления) могут отражаться только в одной ведомственной целевой программе. Бюджетная классификация (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов (группа, подгруппа, элемент вида расходов), код операции сектора государственного управления) не может повторяться в разных ведомственных целевых программах, разработанных одним и тем же субъектом бюджетного планирования.
1.9. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы.
1.10. Проект ведомственной целевой программы включает в себя:
- паспорт ведомственной целевой программы по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку;
- иерархический перечень и характеристику целей, задач, мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку;
- описание ожидаемых результатов реализации ведомственной целевой программы и индикаторов, измеряемых количественными показателями.
- обоснование расходов (потребностей в необходимых ресурсах) для расходов, не предусмотренных пунктом 1.6 настоящего Порядка.
1.11. Не допускается использование показателей, которые не могут быть проверены. В том случае, если для оценки эффективности ведомственной целевой программы используются расчетные показатели, необходимо привести формулы расчета показателей эффективности программы.
1.12. Утверждение ведомственной целевой программы, предполагающей в качестве внешних условий достижения ее результатов осуществление деятельности (мероприятий) или использование средств, не предусмотренных ведомственной целевой программой, не допускается.
1.13. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации ведомственных целевых программ осуществляют финансовое управление и комитет экономического развития района администрации МО "Харабалинский район".
2. Формирование и утверждение ведомственной
целевой программы
2.1. Решение о разработке ведомственной целевой программы принимается субъектом бюджетного планирования.
2.2. Субъект бюджетного планирования самостоятельно:
а) разрабатывает проекты ведомственных целевых программ. Разработанный проект ведомственной целевой программы направляется субъектом бюджетного планирования одновременно в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" на экспертизу;
б) обеспечивает реализацию ведомственных целевых программ и их финансирование;
в) формирует и представляет отчетность о реализации ведомственных целевых программ в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район".
2.3. После доведения финансовым управлением администрации МО "Харабалинский район" до субъектов бюджетного планирования предельных объемов бюджетных расходов на очередной финансовый год и на плановый период в сроки, установленные графиком разработки бюджета МО "Харабалинский район" на очередной финансовый год и на плановый период, субъект бюджетного планирования представляет в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" проекты ведомственных целевых программ.
2.4. Срок реализации ведомственных целевых программ может продлеваться не более чем на два года.
При необходимости продления сроков реализации ведомственных целевых программ субъектом бюджетного планирования представляется аналитическая записка, включающая оценку результативности реализации ведомственной целевой программы за прошедший период, подтверждение актуальности нерешенных проблем.
При реализации ведомственных целевых программ в периоде, соответствующем сроку продления, субъектом бюджетного планирования подготавливается распорядительный акт о внесении изменений в действующую ведомственную целевую программу с исключением ранее утвержденных показателей очередного финансового года из планового периода ведомственной целевой программы, уточнением ранее утвержденных показателей планового периода и дополнением новыми показателями второго года планового периода либо разрабатывается новая ведомственная целевая программа в соответствии с настоящим Порядком.
При реализации ведомственной целевой программы в периоде, превышающем срок продления, субъектом бюджетного планирования разрабатывается новая ведомственная целевая программа в соответствии с настоящим Порядком.
2.5. Комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" проводят экспертизу проекта ведомственной целевой программы, представленного субъектом бюджетного планирования в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Порядка, в течение двадцати дней со дня его представления.
2.6. Комитет экономического развития района проводит экспертизу по следующим направлениям:
- соответствие ведомственной целевой программы требованиям, установленным настоящим Порядком, в т.ч. на предмет отсутствия дублирования в ведомственных целевых программах мероприятий и основных направлениях реализации муниципальных программ МО "Харабалинский район", утвержденных ранее ведомственных целевых программ;
- соответствие предлагаемых субъектом бюджетного планирования целей, задач и показателей непосредственного и конечного результатов общим приоритетам социально-экономического развития МО "Харабалинский район", а также требованиям, предусмотренным настоящим Порядком.
2.7. Финансовое управление проводит экспертизу:
- соответствия расходных обязательств, включаемых в состав ведомственных целевых программ, заявляемым бюджетополучателем средств бюджета МО "Харабалинский район" целям, задачам и показателям непосредственного и конечного результатов;
- соответствия ведомственных целевых программ пунктам 1.6 - 1.7 настоящего Порядка;
- соответствия бюджетных ассигнований, предусмотренных субъектом бюджетного планирования, предельным объемам бюджетных ассигнований, предусмотренных на очередной финансовый год и на плановый период, и другим бюджетным проектировкам.
2.8. В случае отсутствия замечаний со стороны комитета экономического развития района, финансового управления администрации МО "Харабалинский район" к представленным проектам ведомственных целевых программ, указанные проекты ведомственных целевых программ подлежат согласованию.
2.9. При составлении проекта бюджета МО "Харабалинский район" на очередной финансовый год и на плановый период субъект бюджетного планирования вправе перераспределять бюджетные ассигнования на реализацию ведомственных целевых программ (за исключением бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств) без снижения результатов реализации ведомственных целевых программ с последующим утверждением указанных изменений распорядительным актом субъекта бюджетного планирования.
2.10. Субъект бюджетного планирования в течение четырнадцати дней со дня получения положительных заключений комитета экономического развития района, финансового управления администрации МО "Харабалинский район" на проект ведомственной целевой программы, обязан утвердить своим распорядительным актом согласованную ведомственную целевую программу. В распорядительном акте, утверждающем ведомственную целевую программу, субъект бюджетного планирования устанавливает должностное лицо (должностных лиц), ответственное (ответственных) за ее реализацию.
2.11. В течение десяти дней после утверждения ведомственной целевой программы субъект бюджетного планирования обязан организовать размещение в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" текста утвержденной ведомственной целевой программы.
2.12. Утвержденная ведомственная целевая программа направляется в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район".
2.13. Утвержденные ведомственные целевые программы включаются комитетом экономического развития района в реестр ведомственных целевых программ.
2.14. В случае принятия субъектом бюджетного планирования решения о разработке ведомственной целевой программы в текущем финансовом году ее формирование осуществляется в соответствии с пунктами 2.1, 2.2, 2.4, 2.6, 2.7, 2.8 настоящего Порядка.
В случае принятия решения о внесении изменений в ведомственную целевую программу субъект бюджетного планирования направляет на согласование в комитет экономического развития района, финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" проект внесения изменений в ведомственную целевую программу.
Комитет экономического развития района, финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" в течение четырнадцати дней со дня представления проекта внесения изменений в ведомственную целевую программу проводят его экспертизу.
В случае положительных заключений комитета экономического развития района, финансового управления администрации МО "Харабалинский район" на проект внесения изменений в ведомственную целевую программу субъект бюджетного планирования в течение четырнадцати дней со дня получения указанных заключений утверждает согласованную ведомственную целевую программу своим распорядительным актом и доводит до комитета экономического развития района, финансового управления администрации МО "Харабалинский район" на бумажном носителе и в электронном виде копию правового акта с подписью руководителя и текст измененной ведомственной целевой программы.
В течение десяти дней после утверждения ведомственной целевой программы субъект бюджетного планирования обязан организовать размещение текста ведомственной целевой программы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", размещение в реестре ведомственных целевых программ в соответствии с пунктами 2.11, 2.13 настоящего Порядка.
3. Реализация и контроль за ходом выполнения
ведомственной целевой программы
3.1. Субъект бюджетного планирования несет ответственность за решение установленных ведомственной целевой программой целей и задач, обоснованность заявляемого субъектом бюджетного планирования объема бюджетных расходов, необходимых для реализации ведомственной целевой программы, а также достижение показателей реализации ведомственной целевой программы, определение фактического уровня достижения которых осуществляется в соответствии с Порядком оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
3.2. Текущий контроль за реализацией ведомственной целевой программы осуществляется лицами, установленными распорядительным актом субъекта бюджетного планирования, утверждающим ведомственную целевую программу.
3.3. Финансирование расходов на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета МО "Харабалинский район".
3.4. Бюджетные ассигнования на реализацию ведомственной целевой программы, а также индикаторы (показатели) результатов подлежат корректировке в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета МО "Харабалинский район" или сводной бюджетной росписью на соответствующий финансовый год.
3.5. Изменения в ведомственные целевые программы, предусматривающие изменение формулировок (индикаторов) и (или) снижение результатов реализации ведомственной целевой программы, продление срока реализации (повторное утверждение) ведомственных целевых программ, досрочное прекращение реализации ведомственных целевых программ, утверждение в пределах бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств новых ведомственных целевых программ осуществляются распорядительным актом субъекта бюджетного планирования по согласованию с комитетом экономического развития района и финансовым управлением администрации МО "Харабалинский район".
Изменение объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию ведомственной целевой программы, не влекущее за собой изменение структуры мероприятий и значений показателей, осуществляется субъектом бюджетного планирования без согласования с комитетом экономического развития района и финансовым управлением администрации МО "Харабалинский район".
3.6. Повторное утверждение ведомственной целевой программы на очередной плановый период может осуществляться при условии достижения в отчетном периоде запланированных результатов.
3.7. Субъект бюджетного планирования может принять самостоятельное решение о перераспределении бюджетных ассигнований между ведомственными целевыми программами, не включенными в состав муниципальных программ МО "Харабалинский район" или включенными в состав одной муниципальной программы МО "Харабалинский район".
3.8. При составлении проекта решения Совета МО "Харабалинский район" о внесении изменений в решение о бюджете МО "Харабалинский район" на текущий финансовый год и на плановый период, влекущего за собой необходимость внесения изменений в ведомственную целевую программу, субъектом бюджетного планирования подготавливается проект распорядительного акта о внесении изменений в ведомственную целевую программу либо проект ведомственной целевой программы с учетом соответствующих изменений бюджетных ассигнований.
Представление проекта ведомственной целевой программы на согласование в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" осуществляется с учетом положений, предусмотренных пунктом 3.5 настоящего Порядка.
3.9. Отчеты о реализации ведомственных целевых программ по итогам отчетного года до 15 февраля, следующего за отчетным периодом, представляются в комитет экономического развития района по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку. К отчету прилагается пояснительная записка, отражающая эффективность и результативность выполнения ведомственной целевой программы. Прилагаемая к отчету пояснительная записка должна содержать:
- конкретные результаты, достигнутые за отчетный период;
- перечень мероприятий, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки;
- анализ факторов, повлиявших на ход реализации ведомственной целевой программы;
- данные об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий;
- аналитическую информацию о причинах неисполнения мероприятий, неосвоения средств, недостижения планируемых значений индикаторов, а также о принимаемых мерах по устранению причин, негативно влияющих на реализацию ведомственной программы;
- информацию о внесенных изменениях в ведомственную целевую программу и причинах указанных изменений.
Субъект бюджетного планирования обязан обеспечить размещение отчета о реализации ведомственной целевой программы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
3.10. Комитет экономического развития района производит проверку представленных субъектом бюджетного планирования фактических и плановых показателей результатов реализации ведомственной целевой программы и производит оценку эффективности и результативности исполнения ведомственных целевых программ согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
3.12. По результатам проведенной оценки комитет экономического развития района направляет Главе МО "Харабалинский район", в финансовое управление, а также субъектам бюджетного планирования информацию о результатах реализации ведомственных целевых программ.
Финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" направляет на рассмотрение Главе МО "Харабалинский район" предложения по корректировке в текущем финансовом году бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию ведомственных целевых программ, имеющих низкорезультативный уровень реализации, исходя из результатов их реализации в отчетном финансовом году.
Приложение № 1
к Порядку
СОГЛАСОВАНО СОГЛАСОВАНО
_____________________ _______________________
Финансовое управление Комитет экономического развития
администрации МО района администрации
"Харабалинский район" МО "Харабалинский район"
Паспорт ведомственной целевой программы
Наименование субъекта бюджетного планирования
Наименование ведомственной целевой программы
Наименование муниципальной программы МО "Харабалинский район", в состав которой включена ведомственная целевая программа (при включении в муниципальную программу МО "Харабалинский район")
Обоснование разработки ведомственной целевой программы
Цели и задачи ведомственной целевой программы
Целевые индикаторы и показатели ведомственной целевой программы
Ожидаемые результаты ведомственной целевой программы
Содержание и сроки выполнения основных мероприятий ведомственной целевой программы
Объемы финансирования ведомственной целевой программы
Приложение № 2
к Порядку
ИЕРАРХИЧЕСКИЙ ПЕРЕЧЕНЬ И ХАРАКТЕРИСТИКА ЦЕЛЕЙ, ЗАДАЧ, МЕРОПРИЯТИЙ,
ИНДИКАТОРОВ (ПОКАЗАТЕЛЕЙ) И РЕЗУЛЬТАТОВ
__________________________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
__________________________________________________________________
(наименование муниципальной программы МО "Харабалинский район", в состав
которой включена ведомственная
целевая программа (при включении в муниципальную программу МО
"Харабалинский район")
№ п/п
Стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию которых направлены бюджетные ассигнования
Коды классификации
Объем бюджетных ассигнований, тыс. руб.
Планируемые показатели результатов деятельности
Наименование индикатора (показателя)
Ед. измерения
отчетный год
Текущий год
Промежуточное значение(непосредственный результат мероприятия)
Целевое значение (конечный результат)
раздел, подраздел
Целевая статья
вид расходов
КОСГУ
очередной финансовый год, N
плановый период, № + 1
очередной финансовый год, N
очередной финансовый год, № + 1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
1.
Наименование цели 1
-
-
-
2.
Наименование задачи 1.1
-
-
-
Наименование показателя 1
Наименование показателя 2
3.
Наименование мероприятия 1.1.1
Наименование задачи 1.2
-
-
-
Наименование мероприятия 1.2.1
Наименование цели 2
-
-
-
...
Приложение № 3
к Порядку
ПОРЯДОК
ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ И РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
Порядок оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ представляет собой алгоритм оценки эффективности программ по итогам их реализации и основан на результативности их выполнения с учетом объема ресурсов, направленных на их реализацию, и рисков, оказывающих влияние на изменение сферы их реализации.
Результативность ведомственной целевой программы оценивается на основе достижения запланированного значения целевых показателей (как процентное соотношение фактического значения показателя к плановому).
Эффективность ведомственной целевой программы оценивается на основе ее результативности с учетом оценки запланированного и фактического объема финансирования на реализацию программы.
Оценка эффективности реализации ведомственной целевой программы проводится на основе:
1. Оценки степени достижения целей и решения задач программы в целом путем сопоставления фактически достигнутых значений индикаторов программы и их плановых значений по формуле:
Сд = Зф / Зп x 100%, где:
Сд - степень достижения целей (решения задач);
Зф - фактическое значение индикатора (показателя) программы;
Зп - плановое значение индикатора (показателя) программы (для индикаторов (показателей), желаемой тенденцией развития которых является рост значений). Или Сд = Зп / Зф x 100% (для индикаторов (показателей), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений).
2. Степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования ресурсного обеспечения ведомственной программы путем сопоставления фактических и плановых объемов финансирования по формуле:
Уф = Фф / Фп x 100%, где:
Уф - уровень финансирования реализации ведомственной целевой программы;
Фф - фактический объем финансовых ресурсов, направленный на реализацию ведомственной целевой программы;
Фп - плановый объем финансовых ресурсов на реализацию ведомственной целевой программы на соответствующий отчетный период.
3. Степени реализации мероприятий ведомственной целевой программы (достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации) на основе сопоставления ожидаемых и фактически полученных результатов по годам.
Оценка степени достижения целей и решения задач ведомственной целевой программы осуществляется на основании следующей формулы:
ДИ = (Ф1 / П1) + (Ф2 / П2) + (Фк / Пк)К, где:
ДИ - показатель достижения плановых значений индикаторов (показателей) ведомственной целевой программы;
К - количество индикаторов (показателей) ведомственной целевой программы;
Ф - фактическое значение индикатора (показателя) ведомственной целевой программы за рассматриваемый период;
П - планируемое значение достижения индикатора (показателя)ведомственной целевой программы за рассматриваемый период.
В случае, когда уменьшение значения целевого показателя являетсяположительной динамикой, показатели Ф и П в формуле меняются местами(например, П1 / Ф1 + П2 / Ф2 +).
4. Коэффициента относительной результативности ведомственной целевой программы.
Реализация ведомственной целевой программы признается:
- отличной - если размер Ко составляет от 1.0 и более;
- хорошей - если размер Ко составляет от 0.9 до 1.0;
- удовлетворительной - если размер Ко составляет от 0.7 до 0.9;
- неудовлетворительной - если размер Ко составляет менее 0.7.
Приложение № 4
к Порядку
ОСВЕДЕНИЯ О ДОСТИЖЕНИИ ЗНАЧЕНИЙ ИНДИКАТОРОВ (ПОКАЗАТЕЛЕЙ)
ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
__________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
№ п/п
Наименование индикатора (показателя) результатов деятельности
ед. изм.
Значение индикаторов (показателей)
Обоснование отклонений значений индикатора (показателя) на конец отчетного года
план
факт
отклонение, +, -
1.
2
3
4
5
6
7
Цель № 1 программы
Задача № 1
Индикатор (показатель) 1.1.1
Индикатор (показатель) 1.1.2
Задача № 2
Индикатор (показатель) 1.2.1
Индикатор (показатель) 1.2.2
Цель N... программы
Задача...
Индикатор (показатель)...
ОСВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛНЕНИИ И ФАКТИЧЕСКОМ ФИНАНСОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ
ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
__________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
тыс. рублей
№ п/п
Наименование мероприятия
Объем финансирования на 20__ год
В том числе по источникам финансирования
план
факт
степень выполнения, %
Областной бюджет
Местный бюджет
Внебюджетные средства
план
факт
%
план
факт
%
план
факт
%
1.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Цель № 1 программы
Задача № 1
Мероприятие 1.1.1
Мероприятие 1.1.2
Задача № 2
Мероприятие 1.2.1.
Мероприятие 1.2.2.
Цель N... программы
Задача...
Мероприятие...
------------------------------------------------------------------
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ХАРАБАЛИНСКИЙ РАЙОН"
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 июня 2015 г. № 766
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ
И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
МО "ХАРАБАЛИНСКИЙ РАЙОН"
В соответствии со статьей 179.3 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в целях перехода на программный принцип формирования бюджета муниципального образования "Харабалинский район" администрация муниципального образования "Харабалинский район" постановляет:
1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Харабалинский район".
2. Аппарату администрации МО "Харабалинский район" (Калиниченко Е.В.) опубликовать настоящее Постановление в газете "Сборник правовых актов Харабалинского района".
3. Отделу по информатизации и вопросам межведомственного взаимодействия (Аншакова Н.П.) разместить настоящее Постановление на официальном сайте администрации МО "Харабалинский район" http://www.harabaly.ru в сети Интернет.
4. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
Глава администрации
МО "Харабалинский район"
А.В.ШТОНДА
Утвержден
Постановлением администрации
МО "Харабалинский район"
от 26 июня 2015 г. № 766
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ВЕДОМСТВЕННЫХ
ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ХАРАБАЛИНСКИЙ РАЙОН"
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок определяет процедуру разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципального образования "Харабалинский район" (далее - ведомственные целевые программы), направленных на осуществление субъектами бюджетного планирования муниципальной политики в установленных сферах деятельности, обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития МО "Харабалинский район", повышение результативности расходов бюджета МО "Харабалинский район".
1.2. Понятия и термины, используемые в настоящем Порядке:
- субъекты бюджетного планирования - исполнительные органы местного самоуправления МО "Харабалинский район", разрабатывающие ведомственные целевые программы;
- стратегическая цель - краткое описание конечного общественно значимого результата реализации основных муниципальных функций в сфере деятельности субъекта бюджетного планирования;
- тактическая задача - краткое описание ожидаемых конечных количественно измеряемых общественно значимых результатов деятельности субъекта бюджетного планирования по конкретным направлениям достижения одной из стратегических целей;
- ведомственная целевая программа - утвержденный (планируемый к утверждению) субъектом бюджетного планирования комплекс мероприятий, направленных на решение конкретных тактических задач, стоящих перед субъектами бюджетного планирования в соответствии со стратегией социально-экономического развития МО "Харабалинский район";
- действующие расходные обязательства субъекта бюджетного планирования - объем ассигнований, необходимый для исполнения в планируемом периоде расходных обязательств субъектом бюджетного планирования, обусловленных действующими нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями;
- принимаемые расходные обязательства субъекта бюджетного планирования - объем ассигнований, состав и (или) объем которых обусловлены законами, нормативными правовыми актами, договорами и соглашениями, предлагаемыми (планируемыми) к принятию или изменению в текущем финансовом году, в очередном финансовом году или в плановом периоде;
- результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности и расходами на их достижение, а также степень достижения планируемых результатов деятельности.
1.3. Ведомственная целевая программа реализуется только одним субъектом бюджетного планирования.
В случае и порядке, установленных субъектом бюджетного планирования, отдельные функции по реализации ведомственной целевой программы могут осуществляться иными организациями в соответствии с договорами, заключаемыми в соответствии с действующим законодательством.
1.4. Ведомственная целевая программа может включаться в состав муниципальной программы МО "Харабалинский район".
1.5. Ведомственные целевые программы утверждаются на срок не более 2 лет распорядительным актом субъекта бюджетного планирования в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных субъекту бюджетного планирования решением о бюджете МО "Харабалинский район" на очередной финансовый год и на плановый период.
1.6. В составе бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных целевых программ могут быть предусмотрены:
- расходы на содержание исполнительных органов местного самоуправления;
- расходы на финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений МО "Харабалинский район";
- бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства;
- расходы, за счет которых осуществляется исполнение публичных нормативных обязательств;
- расходы, осуществляемые за счет субвенций из федерального бюджета;
- расходы, осуществляемые за счет субвенций из бюджета Астраханской области.
1.7. В составе бюджетных ассигнований на реализацию ведомственных целевых программ не могут быть предусмотрены:
- расходы на реализацию мероприятий муниципальных программ МО "Харабалинский район", а также других ведомственных целевых программ;
1.8. Расходы на реализацию ведомственных целевых программ исполнительных органов местного самоуправления МО "Харабалинский район" в рамках одной бюджетной классификации (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов, код операции сектора государственного управления) могут отражаться только в одной ведомственной целевой программе. Бюджетная классификация (раздел, подраздел, целевая статья, вид расходов (группа, подгруппа, элемент вида расходов), код операции сектора государственного управления) не может повторяться в разных ведомственных целевых программах, разработанных одним и тем же субъектом бюджетного планирования.
1.9. Ведомственная целевая программа не подлежит разделению на подпрограммы.
1.10. Проект ведомственной целевой программы включает в себя:
- паспорт ведомственной целевой программы по форме согласно приложению № 1 к настоящему Порядку;
- иерархический перечень и характеристику целей, задач, мероприятий, индикаторов (показателей) и результатов по форме согласно приложению № 2 к настоящему Порядку;
- описание ожидаемых результатов реализации ведомственной целевой программы и индикаторов, измеряемых количественными показателями.
- обоснование расходов (потребностей в необходимых ресурсах) для расходов, не предусмотренных пунктом 1.6 настоящего Порядка.
1.11. Не допускается использование показателей, которые не могут быть проверены. В том случае, если для оценки эффективности ведомственной целевой программы используются расчетные показатели, необходимо привести формулы расчета показателей эффективности программы.
1.12. Утверждение ведомственной целевой программы, предполагающей в качестве внешних условий достижения ее результатов осуществление деятельности (мероприятий) или использование средств, не предусмотренных ведомственной целевой программой, не допускается.
1.13. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации ведомственных целевых программ осуществляют финансовое управление и комитет экономического развития района администрации МО "Харабалинский район".
2. Формирование и утверждение ведомственной
целевой программы
2.1. Решение о разработке ведомственной целевой программы принимается субъектом бюджетного планирования.
2.2. Субъект бюджетного планирования самостоятельно:
а) разрабатывает проекты ведомственных целевых программ. Разработанный проект ведомственной целевой программы направляется субъектом бюджетного планирования одновременно в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" на экспертизу;
б) обеспечивает реализацию ведомственных целевых программ и их финансирование;
в) формирует и представляет отчетность о реализации ведомственных целевых программ в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район".
2.3. После доведения финансовым управлением администрации МО "Харабалинский район" до субъектов бюджетного планирования предельных объемов бюджетных расходов на очередной финансовый год и на плановый период в сроки, установленные графиком разработки бюджета МО "Харабалинский район" на очередной финансовый год и на плановый период, субъект бюджетного планирования представляет в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" проекты ведомственных целевых программ.
2.4. Срок реализации ведомственных целевых программ может продлеваться не более чем на два года.
При необходимости продления сроков реализации ведомственных целевых программ субъектом бюджетного планирования представляется аналитическая записка, включающая оценку результативности реализации ведомственной целевой программы за прошедший период, подтверждение актуальности нерешенных проблем.
При реализации ведомственных целевых программ в периоде, соответствующем сроку продления, субъектом бюджетного планирования подготавливается распорядительный акт о внесении изменений в действующую ведомственную целевую программу с исключением ранее утвержденных показателей очередного финансового года из планового периода ведомственной целевой программы, уточнением ранее утвержденных показателей планового периода и дополнением новыми показателями второго года планового периода либо разрабатывается новая ведомственная целевая программа в соответствии с настоящим Порядком.
При реализации ведомственной целевой программы в периоде, превышающем срок продления, субъектом бюджетного планирования разрабатывается новая ведомственная целевая программа в соответствии с настоящим Порядком.
2.5. Комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" проводят экспертизу проекта ведомственной целевой программы, представленного субъектом бюджетного планирования в соответствии с пунктом 2.3 настоящего Порядка, в течение двадцати дней со дня его представления.
2.6. Комитет экономического развития района проводит экспертизу по следующим направлениям:
- соответствие ведомственной целевой программы требованиям, установленным настоящим Порядком, в т.ч. на предмет отсутствия дублирования в ведомственных целевых программах мероприятий и основных направлениях реализации муниципальных программ МО "Харабалинский район", утвержденных ранее ведомственных целевых программ;
- соответствие предлагаемых субъектом бюджетного планирования целей, задач и показателей непосредственного и конечного результатов общим приоритетам социально-экономического развития МО "Харабалинский район", а также требованиям, предусмотренным настоящим Порядком.
2.7. Финансовое управление проводит экспертизу:
- соответствия расходных обязательств, включаемых в состав ведомственных целевых программ, заявляемым бюджетополучателем средств бюджета МО "Харабалинский район" целям, задачам и показателям непосредственного и конечного результатов;
- соответствия ведомственных целевых программ пунктам 1.6 - 1.7 настоящего Порядка;
- соответствия бюджетных ассигнований, предусмотренных субъектом бюджетного планирования, предельным объемам бюджетных ассигнований, предусмотренных на очередной финансовый год и на плановый период, и другим бюджетным проектировкам.
2.8. В случае отсутствия замечаний со стороны комитета экономического развития района, финансового управления администрации МО "Харабалинский район" к представленным проектам ведомственных целевых программ, указанные проекты ведомственных целевых программ подлежат согласованию.
2.9. При составлении проекта бюджета МО "Харабалинский район" на очередной финансовый год и на плановый период субъект бюджетного планирования вправе перераспределять бюджетные ассигнования на реализацию ведомственных целевых программ (за исключением бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств) без снижения результатов реализации ведомственных целевых программ с последующим утверждением указанных изменений распорядительным актом субъекта бюджетного планирования.
2.10. Субъект бюджетного планирования в течение четырнадцати дней со дня получения положительных заключений комитета экономического развития района, финансового управления администрации МО "Харабалинский район" на проект ведомственной целевой программы, обязан утвердить своим распорядительным актом согласованную ведомственную целевую программу. В распорядительном акте, утверждающем ведомственную целевую программу, субъект бюджетного планирования устанавливает должностное лицо (должностных лиц), ответственное (ответственных) за ее реализацию.
2.11. В течение десяти дней после утверждения ведомственной целевой программы субъект бюджетного планирования обязан организовать размещение в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" текста утвержденной ведомственной целевой программы.
2.12. Утвержденная ведомственная целевая программа направляется в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район".
2.13. Утвержденные ведомственные целевые программы включаются комитетом экономического развития района в реестр ведомственных целевых программ.
2.14. В случае принятия субъектом бюджетного планирования решения о разработке ведомственной целевой программы в текущем финансовом году ее формирование осуществляется в соответствии с пунктами 2.1, 2.2, 2.4, 2.6, 2.7, 2.8 настоящего Порядка.
В случае принятия решения о внесении изменений в ведомственную целевую программу субъект бюджетного планирования направляет на согласование в комитет экономического развития района, финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" проект внесения изменений в ведомственную целевую программу.
Комитет экономического развития района, финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" в течение четырнадцати дней со дня представления проекта внесения изменений в ведомственную целевую программу проводят его экспертизу.
В случае положительных заключений комитета экономического развития района, финансового управления администрации МО "Харабалинский район" на проект внесения изменений в ведомственную целевую программу субъект бюджетного планирования в течение четырнадцати дней со дня получения указанных заключений утверждает согласованную ведомственную целевую программу своим распорядительным актом и доводит до комитета экономического развития района, финансового управления администрации МО "Харабалинский район" на бумажном носителе и в электронном виде копию правового акта с подписью руководителя и текст измененной ведомственной целевой программы.
В течение десяти дней после утверждения ведомственной целевой программы субъект бюджетного планирования обязан организовать размещение текста ведомственной целевой программы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", размещение в реестре ведомственных целевых программ в соответствии с пунктами 2.11, 2.13 настоящего Порядка.
3. Реализация и контроль за ходом выполнения
ведомственной целевой программы
3.1. Субъект бюджетного планирования несет ответственность за решение установленных ведомственной целевой программой целей и задач, обоснованность заявляемого субъектом бюджетного планирования объема бюджетных расходов, необходимых для реализации ведомственной целевой программы, а также достижение показателей реализации ведомственной целевой программы, определение фактического уровня достижения которых осуществляется в соответствии с Порядком оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
3.2. Текущий контроль за реализацией ведомственной целевой программы осуществляется лицами, установленными распорядительным актом субъекта бюджетного планирования, утверждающим ведомственную целевую программу.
3.3. Финансирование расходов на реализацию ведомственных целевых программ осуществляется в порядке, установленном для исполнения бюджета МО "Харабалинский район".
3.4. Бюджетные ассигнования на реализацию ведомственной целевой программы, а также индикаторы (показатели) результатов подлежат корректировке в соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета МО "Харабалинский район" или сводной бюджетной росписью на соответствующий финансовый год.
3.5. Изменения в ведомственные целевые программы, предусматривающие изменение формулировок (индикаторов) и (или) снижение результатов реализации ведомственной целевой программы, продление срока реализации (повторное утверждение) ведомственных целевых программ, досрочное прекращение реализации ведомственных целевых программ, утверждение в пределах бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств новых ведомственных целевых программ осуществляются распорядительным актом субъекта бюджетного планирования по согласованию с комитетом экономического развития района и финансовым управлением администрации МО "Харабалинский район".
Изменение объемов бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию ведомственной целевой программы, не влекущее за собой изменение структуры мероприятий и значений показателей, осуществляется субъектом бюджетного планирования без согласования с комитетом экономического развития района и финансовым управлением администрации МО "Харабалинский район".
3.6. Повторное утверждение ведомственной целевой программы на очередной плановый период может осуществляться при условии достижения в отчетном периоде запланированных результатов.
3.7. Субъект бюджетного планирования может принять самостоятельное решение о перераспределении бюджетных ассигнований между ведомственными целевыми программами, не включенными в состав муниципальных программ МО "Харабалинский район" или включенными в состав одной муниципальной программы МО "Харабалинский район".
3.8. При составлении проекта решения Совета МО "Харабалинский район" о внесении изменений в решение о бюджете МО "Харабалинский район" на текущий финансовый год и на плановый период, влекущего за собой необходимость внесения изменений в ведомственную целевую программу, субъектом бюджетного планирования подготавливается проект распорядительного акта о внесении изменений в ведомственную целевую программу либо проект ведомственной целевой программы с учетом соответствующих изменений бюджетных ассигнований.
Представление проекта ведомственной целевой программы на согласование в комитет экономического развития района и финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" осуществляется с учетом положений, предусмотренных пунктом 3.5 настоящего Порядка.
3.9. Отчеты о реализации ведомственных целевых программ по итогам отчетного года до 15 февраля, следующего за отчетным периодом, представляются в комитет экономического развития района по форме согласно приложению № 4 к настоящему Порядку. К отчету прилагается пояснительная записка, отражающая эффективность и результативность выполнения ведомственной целевой программы. Прилагаемая к отчету пояснительная записка должна содержать:
- конкретные результаты, достигнутые за отчетный период;
- перечень мероприятий, выполненных и не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки;
- анализ факторов, повлиявших на ход реализации ведомственной целевой программы;
- данные об использовании бюджетных ассигнований и иных средств на выполнение мероприятий;
- аналитическую информацию о причинах неисполнения мероприятий, неосвоения средств, недостижения планируемых значений индикаторов, а также о принимаемых мерах по устранению причин, негативно влияющих на реализацию ведомственной программы;
- информацию о внесенных изменениях в ведомственную целевую программу и причинах указанных изменений.
Субъект бюджетного планирования обязан обеспечить размещение отчета о реализации ведомственной целевой программы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
3.10. Комитет экономического развития района производит проверку представленных субъектом бюджетного планирования фактических и плановых показателей результатов реализации ведомственной целевой программы и производит оценку эффективности и результативности исполнения ведомственных целевых программ согласно приложению № 3 к настоящему Порядку.
3.12. По результатам проведенной оценки комитет экономического развития района направляет Главе МО "Харабалинский район", в финансовое управление, а также субъектам бюджетного планирования информацию о результатах реализации ведомственных целевых программ.
Финансовое управление администрации МО "Харабалинский район" направляет на рассмотрение Главе МО "Харабалинский район" предложения по корректировке в текущем финансовом году бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию ведомственных целевых программ, имеющих низкорезультативный уровень реализации, исходя из результатов их реализации в отчетном финансовом году.
Приложение № 1
к Порядку
СОГЛАСОВАНО СОГЛАСОВАНО
_____________________ _______________________
Финансовое управление Комитет экономического развития
администрации МО района администрации
"Харабалинский район" МО "Харабалинский район"
Паспорт ведомственной целевой программы
Наименование субъекта бюджетного планирования
Наименование ведомственной целевой программы
Наименование муниципальной программы МО "Харабалинский район", в состав которой включена ведомственная целевая программа (при включении в муниципальную программу МО "Харабалинский район")
Обоснование разработки ведомственной целевой программы
Цели и задачи ведомственной целевой программы
Целевые индикаторы и показатели ведомственной целевой программы
Ожидаемые результаты ведомственной целевой программы
Содержание и сроки выполнения основных мероприятий ведомственной целевой программы
Объемы финансирования ведомственной целевой программы
Приложение № 2
к Порядку
ИЕРАРХИЧЕСКИЙ ПЕРЕЧЕНЬ И ХАРАКТЕРИСТИКА ЦЕЛЕЙ, ЗАДАЧ, МЕРОПРИЯТИЙ,
ИНДИКАТОРОВ (ПОКАЗАТЕЛЕЙ) И РЕЗУЛЬТАТОВ
__________________________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
__________________________________________________________________
(наименование муниципальной программы МО "Харабалинский район", в состав
которой включена ведомственная
целевая программа (при включении в муниципальную программу МО
"Харабалинский район")
№ п/п
Стратегическая цель и тактическая задача, на реализацию которых направлены бюджетные ассигнования
Коды классификации
Объем бюджетных ассигнований, тыс. руб.
Планируемые показатели результатов деятельности
Наименование индикатора (показателя)
Ед. измерения
отчетный год
Текущий год
Промежуточное значение(непосредственный результат мероприятия)
Целевое значение (конечный результат)
раздел, подраздел
Целевая статья
вид расходов
КОСГУ
очередной финансовый год, N
плановый период, № + 1
очередной финансовый год, N
очередной финансовый год, № + 1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
1.
Наименование цели 1
-
-
-
2.
Наименование задачи 1.1
-
-
-
Наименование показателя 1
Наименование показателя 2
3.
Наименование мероприятия 1.1.1
Наименование задачи 1.2
-
-
-
Наименование мероприятия 1.2.1
Наименование цели 2
-
-
-
...
Приложение № 3
к Порядку
ПОРЯДОК
ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ И РЕЗУЛЬТАТИВНОСТИ
ВЕДОМСТВЕННЫХ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ
Порядок оценки эффективности и результативности ведомственных целевых программ представляет собой алгоритм оценки эффективности программ по итогам их реализации и основан на результативности их выполнения с учетом объема ресурсов, направленных на их реализацию, и рисков, оказывающих влияние на изменение сферы их реализации.
Результативность ведомственной целевой программы оценивается на основе достижения запланированного значения целевых показателей (как процентное соотношение фактического значения показателя к плановому).
Эффективность ведомственной целевой программы оценивается на основе ее результативности с учетом оценки запланированного и фактического объема финансирования на реализацию программы.
Оценка эффективности реализации ведомственной целевой программы проводится на основе:
1. Оценки степени достижения целей и решения задач программы в целом путем сопоставления фактически достигнутых значений индикаторов программы и их плановых значений по формуле:
Сд = Зф / Зп x 100%, где:
Сд - степень достижения целей (решения задач);
Зф - фактическое значение индикатора (показателя) программы;
Зп - плановое значение индикатора (показателя) программы (для индикаторов (показателей), желаемой тенденцией развития которых является рост значений). Или Сд = Зп / Зф x 100% (для индикаторов (показателей), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений).
2. Степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования ресурсного обеспечения ведомственной программы путем сопоставления фактических и плановых объемов финансирования по формуле:
Уф = Фф / Фп x 100%, где:
Уф - уровень финансирования реализации ведомственной целевой программы;
Фф - фактический объем финансовых ресурсов, направленный на реализацию ведомственной целевой программы;
Фп - плановый объем финансовых ресурсов на реализацию ведомственной целевой программы на соответствующий отчетный период.
3. Степени реализации мероприятий ведомственной целевой программы (достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации) на основе сопоставления ожидаемых и фактически полученных результатов по годам.
Оценка степени достижения целей и решения задач ведомственной целевой программы осуществляется на основании следующей формулы:
ДИ = (Ф1 / П1) + (Ф2 / П2) + (Фк / Пк)К, где:
ДИ - показатель достижения плановых значений индикаторов (показателей) ведомственной целевой программы;
К - количество индикаторов (показателей) ведомственной целевой программы;
Ф - фактическое значение индикатора (показателя) ведомственной целевой программы за рассматриваемый период;
П - планируемое значение достижения индикатора (показателя)ведомственной целевой программы за рассматриваемый период.
В случае, когда уменьшение значения целевого показателя являетсяположительной динамикой, показатели Ф и П в формуле меняются местами(например, П1 / Ф1 + П2 / Ф2 +).
4. Коэффициента относительной результативности ведомственной целевой программы.
Реализация ведомственной целевой программы признается:
- отличной - если размер Ко составляет от 1.0 и более;
- хорошей - если размер Ко составляет от 0.9 до 1.0;
- удовлетворительной - если размер Ко составляет от 0.7 до 0.9;
- неудовлетворительной - если размер Ко составляет менее 0.7.
Приложение № 4
к Порядку
ОСВЕДЕНИЯ О ДОСТИЖЕНИИ ЗНАЧЕНИЙ ИНДИКАТОРОВ (ПОКАЗАТЕЛЕЙ)
ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
__________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
№ п/п
Наименование индикатора (показателя) результатов деятельности
ед. изм.
Значение индикаторов (показателей)
Обоснование отклонений значений индикатора (показателя) на конец отчетного года
план
факт
отклонение, +, -
1.
2
3
4
5
6
7
Цель № 1 программы
Задача № 1
Индикатор (показатель) 1.1.1
Индикатор (показатель) 1.1.2
Задача № 2
Индикатор (показатель) 1.2.1
Индикатор (показатель) 1.2.2
Цель N... программы
Задача...
Индикатор (показатель)...
ОСВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛНЕНИИ И ФАКТИЧЕСКОМ ФИНАНСОВОМ ОБЕСПЕЧЕНИИ
ВЕДОМСТВЕННОЙ ЦЕЛЕВОЙ ПРОГРАММЫ
__________________________________________________
(наименование ведомственной целевой программы)
тыс. рублей
№ п/п
Наименование мероприятия
Объем финансирования на 20__ год
В том числе по источникам финансирования
план
факт
степень выполнения, %
Областной бюджет
Местный бюджет
Внебюджетные средства
план
факт
%
план
факт
%
план
факт
%
1.
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Цель № 1 программы
Задача № 1
Мероприятие 1.1.1
Мероприятие 1.1.2
Задача № 2
Мероприятие 1.2.1.
Мероприятие 1.2.2.
Цель N... программы
Задача...
Мероприятие...
------------------------------------------------------------------